Airbnb et la fiscalité sont des questions récurrentes, mais il est important de s’y intéresser dès le départ pour éviter de vous retrouver dans une situation inconfortable, car vous n’avez pas déclaré correctement vos revenus. Sachez que d’une façon générale, il existe des règles très précises qu’il faudra impérativement respecter. Si jamais vous éprouvez la moindre difficulté, alors il est fortement recommandé de vous orienter vers un professionnel de la location saisonnière.
La fiscalité d’une location Airbnb et la déclaration des revenus
La location d’un Airbnb implique une fiscalité particulière, sur n’importe quelles agglomérations françaises et notamment sur Paris.
À partir du moment où vous gagnez quelques euros depuis une plate-forme de location saisonnière comme Airbnb, vous n’aurez d’autre choix que d’effectuer une déclaration de vos revenus auprès des impôts. Par défaut, vous allez relever du régime des bénéfices industriels et commerciaux.
Mais sachez que plusieurs configurations sont possibles en matière de fiscalité Airbnb, d’où l’importance de les intégrer lorsque vous souhaitez savoir comment maximiser votre investissement.
Lorsque les revenus que vous générez ne dépassent pas le plafond de 70 000 €, vous pouvez également opter pour un régime simplifié que l’on appelle le régime micro BIC. Celui-ci reste particulièrement intéressant, car il vous fera profiter d’un abattement de 50 %.
Remplir correctement votre feuille d’impôt
La fiscalité Airbnb implique de remplir un formulaire spécifique destiné aux professions non salariées. Attention, nous parlons ici d’une location saisonnière qui ne constitue pas votre activité principale. Si tel est le cas, il faudra alors télécharger le formulaire 2042 C, directement accessible depuis le site des impôts. Vous reportez l’intégralité de vos recettes sur la ligne 5 ND. Cependant, si vous avez choisi le versement libératoire des impôts, vous n’inscrivez pas le montant de vos recettes sur cette case, mais plutôt sur la ligne 5To.
Il est important de prendre en considération la fiscalité Airbnb, car elle aura directement une influence sur votre investissement locatif.
À partir du moment où vos recettes depuis la location saisonnière dépassent le plafond de 70 000 €, vous basculez automatiquement dans le régime réel. Il ne s’agit donc plus de remplir un formulaire qui est destiné aux professions non salariées, mais bel et bien de vous orienter vers une déclaration professionnelle à travers le formulaire 2031 SD.
Pour compléter ce document, il faudra vous rendre de la catégorie « bénéfices industriels et commerciaux » et compléter comme il se doit le cadre « E » en y indiquant les différentes informations demandées concernant vos revenus. N’oubliez pas non plus de compléter votre déclaration fiscale avec la déclaration 2042 C Pro. Cette fois-ci, vous complétez la colonne des « revenus des locations meublées non professionnelles ».
Dans tous les cas, ne faites jamais l’impasse sur votre déclaration fiscale, car c’est une obligation de votre part. Il subsiste une seule exception concernant la taxation Airbnb, lorsque vous louez une ou plusieurs pièces de votre logement principal. Dans ce cas-là, il vous sera possible de bénéficier d’une exonération des impôts, mais uniquement lorsque les revenus générés par la location saisonnière ne dépassent pas 760 € par an.
À partir du moment où les revenus sont plus importants, une déclaration d’impôt reste une obligation.
La prise en compte des cotisations sociales
Dès lors que vous proposez un logement meublé en location saisonnière, c’est-à-dire sur une courte durée, vous pouvez être assimilé comme un travailleur non salarié. C’est une particularité à prendre en considération en matière de fiscalité Airbnb.
Étant donné que vous obtenez ce statut très particulier, il vous sera impératif de vous acquitter de certaines cotisations sociales. Mais rassurez-vous, vous ne serez pas systématiquement soumis à ce dispositif, car une fois de plus cela dépend de vos recettes annuelles. S’il s’agit de location saisonnière qui n’entraîne pas des revenus supérieurs à 23 000 € par an, vous ne serez pas considéré comme un travailleur non salarié. Par conséquent, vous ne devez pas vous acquitter de la moindre cotisation sociale.
Dans le cas contraire, vous serez imposé selon un barème prédéfini par l’administration fiscale.
Sachez que le paiement des cotisations sociales reste totalement indépendant du régime que vous avez choisi précédemment. Pour vous acquitter de ses cotisations sociales, vous pouvez vous rapprocher de l’URSSAF lorsque vous dépendez du régime général. Mais sachez que c’est également le cas si vous exercez votre activité en tant qu’autoentrepreneur.
Si vous êtes assimilé à un travailleur indépendant, il faudra vous rendre sur le site de net-entreprise.fr pour en savoir plus. Mais en aucun cas, vous ne devez remettre au lendemain vos déclarations, car malheureusement les paiements en retard vont s’accumuler et ils seront majorés.
Ne prenez aucun risque en matière de fiscalité Airbnb
Il est important d’être en parfaite conformité avec la réglementation de la plate-forme Airbnb, mais également vis-à-vis du service des impôts. Pour vous faciliter le travail, la plate-forme Airbnb vous envoie chaque année un relevé annuel des revenus perçus grâce à vos différentes locations.
Mais sachez que depuis 2019, la plate-forme est également dans l’obligation de transmettre ses résultats au fisc. Donc, si vous pensiez économiser de l’argent en ne déclarant pas vos revenus de location saisonnière, sachez que l’administration fiscale en prendra connaissance aisément. Si jamais vous subissez un contrôle fiscal, il vous sera difficile de prouver le contraire.
Il peut s’agir d’un simple oubli de votre part, mais si la fraude est avérée, sachez que le fisc est en mesure de revenir jusqu’à trois ans en arrière. Par ailleurs, vous subirez une majoration de 10 % et une pénalité de retard pouvant monter à 0,4 % par mois.
Pourquoi confier la location de votre bien immobilier à une entreprise experte dans la location saisonnière ?
Vous n’êtes pas forcément à l’aise avec les différentes questions administratives et fiscales. Vous n’avez pas le temps de gérer votre bien en location saisonnière ni à perdre du temps à communiquer avec les voyageurs. Dans ce cas précis, une société digne de ce nom sera capable de vous fournir un service clés en main. C’est le cas de l’entreprise UpperKey, spécialisée dans la location saisonnière et notamment les biens sur la plate-forme Airbnb.
Lorsque vous ne connaissez pas toutes les règles spécifiques et les réglementations particulières à la location saisonnière, vous n’avez pas besoin de vous mettre à jour, car l’entreprise UpperKey se charge de tout. Vous profitez pleinement de votre investissement locatif et tout sera fait pour optimiser vos revenus. Vous avez l’esprit tranquille et aucunes préoccupations à avoir sur les déclarations fiscales, car tous les documents seront mis à votre disposition.