Vous avez décidé de vous lancer dans la location saisonnière et pour cela vous utilisez la plate-forme Airbnb.fr. C’est une excellente opportunité et de cette manière vous allez obtenir des revenus complémentaires. Cependant, il est important de prendre en considération vos obligations fiscales. Autrement dit, effectuez une déclaration de vos impôts auprès du service concerné.
Avant de rentrer dans les détails, nous allons répondre aux questions les plus fréquemment posées concernant la déclaration des impôts Airbnb:
Quel montant imposable Airbnb ?
Les revenus générés par la location sur Airbnb sont imposables. Il s'agit de déclarer l'intégralité des sommes perçues, sans déduire les frais de service Airbnb.
Comment sont imposés les revenus Airbnb ?
Les revenus issus de la location sur Airbnb sont considérés comme des bénéfices industriels et commerciaux (BIC) et sont imposés dans cette catégorie, que vous soyez loueur professionnel ou non professionnel.
Quel est le taux d'imposition pour une location meublée ?
Le taux d'imposition dépend de votre statut (LMP ou LMNP) et de votre régime fiscal (micro-BIC ou réel). En général, sous le régime micro-BIC, un abattement de 50% est appliqué sur les revenus, et l'imposition se fait sur le montant restant selon votre tranche d'imposition.
Quelles sont les charges déductibles de mes revenus de location meublée ?
Sous le régime réel, vous pouvez déduire de nombreuses charges : frais de gestion, intérêts d'emprunt, taxes, assurances, frais d'entretien et de réparation, amortissements du bien et des meubles.
Comment payer moins d'impôts sur les revenus Airbnb ?
Optimiser la déclaration de vos revenus en choisissant le bon régime fiscal et en déduisant toutes les charges possibles peut aider à réduire l'impôt. Il est aussi recommandé de consulter un expert-comptable spécialisé.
Quel est le nombre de jours de location à ne pas dépasser dans une location saisonnière de sa résidence secondaire ?
Vous ne pouvez louer votre logement à un même client plus de 90 jours consécutifs par année civile, du 1er janvier au 31 décembre.
Est-ce que Airbnb transmet les informations aux impôts ?
Oui, depuis certaines réglementations, Airbnb et d'autres plateformes similaires ont l'obligation de transmettre à l'administration fiscale les revenus perçus par chaque utilisateur.
Pourquoi Airbnb me demande mes informations fiscales ?
Airbnb demande ces informations pour se conformer aux obligations légales de transmission des revenus à l'administration fiscale. Cela permet également de vous fournir un récapitulatif fiscal annuel.
Quel montant mettre dans la case 5ND ?
La case 5ND de la déclaration de revenus est destinée aux revenus de locations meublées non professionnelles. Le montant à inscrire est le total des loyers perçus, après abattement si vous êtes sous le régime micro-BIC.
Quelle est ma tranche d'imposition ?
Votre tranche d'imposition dépend de votre revenu net imposable et du barème progressif de l'impôt sur le revenu. Elle varie chaque année et est définie par la loi de finances.
Quel formulaire pour déclarer location meublée ?
Les revenus de la location meublée non professionnelle doivent être déclarés sur le formulaire 2042-C PRO de la déclaration de revenus.
Prendre en considération les différents régimes juridiques
Si vous vous intéressez à la location saisonnière, impossible de faire l’impasse sur la déclaration de vos revenus. C’est une obligation à partir du moment où vous mettez en location de votre appartement ou votre maison.
Autrement dit, au cours de votre déclaration d’impôt sur le revenu en date de mai 2022, il faudra incorporer les différents revenus que vous avez pu générer par la location saisonnière au cours de l’année précédente, c’est-à-dire en 2021.
Mais avant de vous lancer dans le calcul de votre impôt, il s’agit de définir la catégorie juridique. Lorsque vous effectuez de location en meublé, les bénéfices que vous enregistrez appartiennent à la case des « bénéfices industriels et commerciaux ». Même si cette notion peut vous paraître étrange, sachez que c’est bel et bien le cas et il faudra impérativement la respecter.
Par conséquent, il faudra effectuer une déclaration en tant que loueur meublé non professionnel. Résultat, même si vous devez déclarer vos revenus, sachez que la complexité administrative reste moindre. Mais attention, il ne s’agit pas de confondre les revenus de la location saisonnière avec des revenus fonciers.
Désormais, vous connaissez la subtilité au moment de la déclaration de vos recettes. Mais il existe un dernier élément à ne pas négliger, autrement dit le régime fiscal. En la matière, vous avez deux possibilités. C’est-à-dire que vous déclarez sous le régime réel ou sous le régime de la micro BIC.
Comment effectuer une déclaration des impôts Airbnb sous le régime micro BIC ?
Au même titre qu’il existe des règles spécifiques dans la location à Paris, vous retrouvez d’autres obligations administratives dans la déclaration de vos revenus Airbnb.
Concernant le régime micro BIC, il reste applicable lorsque vous ne dépassez pas le plafond de 72 600 € de revenus bruts. Au cours de ce régime, vous déclarez l’intégralité de vos revenus de manière brute. C’est-à-dire les revenus nets ainsi que les différentes charges que cela engendre.
Prenons l’exemple d’une location sur la plate-forme Airbnb, le chiffre d’affaires correspond à votre revenu net, mais également les frais de ménage lorsqu’il y en a ainsi que les frais de la plate-forme, aux alentours de 3 %. Sur ce montant global, vous allez profiter d’un abattement de 50 %. Cependant, ce n’est pas une remise fiscale, mais simplement un abattement forfaitaire pour couvrir les différents frais que vous avez avancé dans votre location.
D’où l’importance de bien saisir le montant brut et non le montant net. Concernant la somme restante, elle entre directement dans le barème progressif de l’impôt sur le revenu. Mais il y aura également les prélèvements sociaux, qu’il ne faut absolument pas négliger.
Petite astuce : sachez que le montant minimum de l’abattement a été plafonné par le gouvernement à 305 €. Donc, si vos revenus Airbnb sont inférieurs à cette somme, vous n’êtes pas redevable de l’impôt sur le revenu. Cependant, ce n’est pas à vous d’appliquer automatiquement l’exonération et vous êtes dans l’obligation de déclarer ce montant à l’administration fiscale.
Exemple d’une location Airbnb sous le régime micro BIC
Pour illustrer les propos précédents, nous allons prendre un exemple concret. Grâce à votre location saisonnière concernant une résidence secondaire, vous avez généré 200 € de revenus. Comme vu précédemment, vous vous situez en dessous de la limite de 305 € et de ce fait vous n’avez strictement rien à payer.
Autre exemple, vous avez votre résidence secondaire qui vous a rapporté plus de 9000 € de loyer. Cependant, vous avez engagé 1000 € de frais supplémentaires de votre poche afin d’assurer le ménage. Donc, le montant brut sera de 10 000 €. Sur cette somme, vous ajoutez les 3 % de commission de la plate-forme et donc vous avez reçu sur votre compte bancaire 9700 €.
Concernant la déclaration de vos revenus, il s’agit bel et bien de la somme de 10 000 € à déclarer. Bien évidemment, vous ne dépassez pas le plafond de 72 700 € de revenus et par conséquent vous êtes sur le régime micro BIC.
Sur ces 10 000 € déclarés, vous profitez d’un abattement de 50 %, ce qui réduit la somme à 5000 €. Si le barème progressif de l’impôt sur le revenu est de 30 %, vous allez payer 1500 € d’impôts. Mais n’oubliez pas d’ajouter 17,2 % sur vos 5000 €, correspondant au taux des prélèvements sociaux. Donc, vous paierez 860 € supplémentaires.
Au final, le montant de votre impôt s’élève à 2360 € lorsque l’on inclut les prélèvements sociaux et la tranche marginale d’imposition.
La déclaration de vos revenus Airbnb sous le régime réel
Ce régime présente la particularité sur le fait que les charges peuvent être déduites de votre montant net. Pour cela, il faudra remplir un formulaire annexe, c’est-à-dire le 2031-SD. Comme pour le calcul précédent, la somme que vous allez reporter sera ainsi soumise aux prélèvements sociaux et au barème progressif de l’impôt sur le revenu.
Reprenons notre exemple précédent avec une résidence secondaire qui vous a permis d’engendrer 9000 € de loyer et 1000 € de ménage. Vous retrouvez bien les 10 000 € précédents avec la prise en compte des 3 % de commission de la plate-forme Airbnb. Résultat, vous avez bénéficié d’un versement sur votre compte bancaire de 9700 €.
Pas de doute, vous allez reporter la somme de 10 000 € à l’administration fiscale. Mais vous allez pouvoir déduire 300 € de charges directement liées à la plate-forme. Il s’agira donc d’appliquer les 9700 € sur le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
Si vous vous situez toujours dans une tranche d’imposition à 30 %, vous allez utiliser ce pourcentage sur les 9700 € et vous obtiendrez 2910 euros d’impôt sur le revenu. En prenant en considération les 17,2 % des prélèvements sociaux, vous paierez en plus de 1668 euros. En ajoutant les deux, vous arrivez à une somme de 4578 €.
Comment vous évitez de nombreux tracas concernant l’impôt sur Airbnb ?
De votre côté, vous faites preuve de bonne volonté, mais vous n’êtes malheureusement pas à l’aise dans le calcul de l’impôt sur le revenu. Alors pourquoi ne pas profiter de la gestion immobilière en ligne en vous rapprochant de la conciergerie UpperKey ?
Non seulement vous allez bénéficier d’une véritable expertise concernant la gestion locative, mais également d’une aide précieuse pour la déclaration de vos revenus. De votre côté, vous n’avez plus besoin d’avoir la moindre préoccupation, car toutes les indications vous seront données dès le départ.
Par ailleurs, vous recevrez des informations complémentaires concernant votre catégorie fiscale ainsi que le relevé des revenus annuels. Ces indications sont absolument essentielles pour que vous puissiez effectuer la déclaration de vos revenus auprès de l’administration fiscale. Alors plus de doute possible et n’hésitez pas à vous rapprocher de la conciergerie UpperKey afin d’en savoir plus.