Usted ha decidido iniciar el alquiler de temporada, pero muy rápidamente se enfrentará a una primera emblemática. Se trata de declarar los ingresos generados por el alquiler de temporada. Tiene a su disposición diferentes posibilidades, pero es importante no olvidar sus declaraciones, de lo contrario será objeto de una rectificación fiscal.
Si tiene dificultades para rellenar sus declaraciones relativas a los ingresos por alquiler, siempre tiene la posibilidad de ser asistido por un profesional.
¿Qué ingresos de Airbnb declarar a los impuestos?
En este momento, su primera preocupación es saber qué ingresos de Airbnb debe declarar. Debe saber que la mayoría de los alojamientos disponibles en la plataforma Airbnb están amueblados. De esta manera, el alojamiento sigue siendo perfectamente funcional para los inquilinos de corta duración, como por ejemplo para una noche.
Por lo tanto, debe adoptar el estatus de alquiler amueblado no profesional, es decir, LMNP. Cuidado, este estatus sólo se refiere a un alquiler que se realiza como particular. Pero con este estatus, hay obligaciones que no puede ignorar, especialmente en términos de impuestos.
Para ser legal, la fiscalidad de Airbnb implica que tienes que declarar todos tus ingresos, aunque sólo hayas alquilado una noche. Además, es imposible saltarse la regla de los 90 días. Es decir, no puedes alquilar un inmueble considerado como vivienda habitual durante más de 90 días en un año completo.
Por tanto, para saber cómo declarar tus ingresos de Airbnb, debes saber que hay varias opciones posibles y que te corresponde definir el régimen fiscal más interesante en relación con tus objetivos y con tus ingresos. La primera opción es optar por el régimen fiscal real o por el régimen de beneficios industriales y comerciales.
Qué es la declaración de ingresos por alquiler en Airbnb con el régimen real
La primera opción que tienes es pasarte al régimen real. Así, cuando estés en este régimen, deberás indicar en tu IRPF la totalidad de las rentas que hayas recibido por tu alquiler de temporada. Esto corresponde tanto a la plataforma Airbnb, pero también si lo hiciste a través de otros sitios de alquiler.
En cuanto a la cantidad a declarar, debe ser neta de cargos y tasas. Entonces, los impuestos calcularán automáticamente las deducciones sociales según una escala progresiva. Sólo tiene que informar de las indicaciones correspondientes, sin olvidar el más mínimo céntimo.
Cómo funciona el régimen BIC para las rentas de alquiler de temporada
La segunda posibilidad es elegir el régimen BIC. Sin embargo, se aplica una primera condición relativa al importe de los ingresos. Debe sumar los ingresos por alquiler de Airbnb de su residencia principal y, posiblemente, los ingresos por alquiler de Airbnb de su residencia secundaria. Si el total de ambos supera los 72 600 euros, está obligado a pasar al régimen real.
En caso contrario, se aplica el régimen de beneficios industriales y comerciales.
Automáticamente, tienes una desgravación del 50% que se aplica tanto a los gastos como a las costas. La deducción mínima es de 305 euros. Por lo tanto, si sus ingresos son inferiores a este umbral, se beneficia de una exención. Sin embargo, debe declarar las cantidades generadas y serán directamente los impuestos los que calculen esta exención. El más mínimo descuido por su parte le expone a sanciones financieras y administrativas.
Todo lo que debes saber sobre los impuestos de Airbnb y su cálculo
Cómo declarar los ingresos de Airbnb es una preocupación para muchas personas. Es necesario tener algunos conocimientos sobre la fiscalidad y utilizar el método de cálculo correcto. En cuanto al importe de los impuestos, dependerá directamente de su régimen.
Como se ha visto anteriormente, existen algunas disparidades entre el régimen real y el de la renta industrial y comercial.
Es el fisco quien calcula automáticamente la desgravación cuando se está con el régimen micro BIC. Esta deducción es entonces del 50% y se refiere a todas las cargas y gastos en los que haya podido incurrir en relación con este alquiler. Por ejemplo, puede referirse a los gastos de gestión, a los gastos de personal, a las provisiones de cargas, a las amortizaciones, a los gastos de la plataforma de alquiler de temporada como Airbnb.fr, al impuesto sobre bienes inmuebles, a las primas de seguro, así como a los gastos corrientes como las reparaciones y el mantenimiento.
Más allá de las cargas que puede tener el alquiler de temporada de un alojamiento, debe conocer los demás gastos deducibles para evitar acabar con demasiados impuestos. Para ello, debes ponerte en contacto con una persona especializada en la materia, que podrá proporcionarte toda la información necesaria.
¿Cuál es el tipo impositivo de los ingresos de Airbnb?
A partir de ahora, ya sabes que el cálculo de tu impuesto sobre el alquiler vacacional dependerá directamente del régimen fiscal que hayas elegido. Así, si te decantas por el régimen real, se basará en la escala progresiva del IRPF.
En 2022, el tipo impositivo es del 0% si sus ingresos son inferiores a 10.225 euros.
A continuación, el tipo impositivo aumenta al 11% para los ingresos entre 10.226 euros y 26.070 euros.
Entre 26.071 euros y 74.545 euros, el tipo impositivo es del 30%.
A continuación, sube al 41% para los ingresos entre 74.546 y 160.336 euros.
Por último, es del 45% cuando los ingresos superan los 160.336 euros.
El tipo de las cotizaciones a la Seguridad Social es del 17,2%. Esto significa que si está en el régimen de micro BIC, es decir, con ingresos que no superan los 72.600 euros, se aplica automáticamente una bonificación del 50%.
Para poner un ejemplo concreto, utilicemos un posible alquiler de un apartamento en París a través de Airbnb. Usted recibió 10.000 euros de alquiler que se sumarán a su salario anual.
Si se encuentra en un tramo del 30%, se aplica el siguiente cálculo:
10.000 / 2 = 5000 X 30% = 1500 euros. Esta es la cantidad que tendrás que pagar a Hacienda y no olvides añadir las retenciones del 17,2% de la Seguridad Social, es decir, 860 euros.
¿Cómo estar seguro para su declaración de impuestos?
Ahora que entiende el mecanismo, seguro que está buscando la mejor solución para alquilar en Airbnb. Así, la mejor solución sigue siendo pasar por el servicio de conserjería UpperKey. UpperKey está especializado en la gestión de propiedades a corto plazo y no tendrá ningún problema en pasar por la agencia para el alquiler.
La agencia se encargará de todo, es decir, de publicar el anuncio de su propiedad, pero también de encargarse de la recepción de los inquilinos y del mantenimiento general de la propiedad. En cuanto a las declaraciones de impuestos, recibirá un papel en el que se indica el importe total de los ingresos y la forma de declararlos en relación con su régimen.
Si tiene alguna duda sobre los gastos de gestión, un interlocutor privilegiado estará a su disposición.
Es una solución a tener en cuenta para estar tranquilo, sin temor a un ajuste fiscal. Todos sus ingresos se contabilizarán de forma correcta y tendrá un resumen para no cometer ningún error. Así que sigue así y no dudes en trabajar con UpperKey Concierge que te dará toda la atención que necesitas para la gestión de la temporada en Airbnb.
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