Al utilizar la plataforma Airbnb.fr, el impuesto sobre la renta es inevitable. En efecto, todos los ingresos percibidos deben declararse a las autoridades fiscales correspondientes. No obstante, existen condiciones fiscales muy específicas. También depende de su sistema fiscal. Si tiene dificultades con su declaración de la renta, le proporcionaremos una aclaración completa.
La forma correcta de declarar sus ingresos de Airbnb a Hacienda
Una buena gestión de la propiedad implica una declaración de Airbnb sobre todos sus ingresos. En la mayoría de los casos, encontrará propiedades amuebladas disponibles en la plataforma. Sin embargo, estas propiedades disponibles tienen la particularidad de estar en el mercado para alquiler a corto plazo. Así, usted adopta naturalmente el estatus de alquiler amueblado no profesional. Como probablemente sepa, se trata de un estatuto especialmente regulado y, por lo tanto, está obligado a respetar una serie de normas fiscales.
De lo contrario, estará en la ilegalidad frente a Hacienda. Por lo tanto, le aconsejamos encarecidamente que declare todas las sumas percibidas a través del alquiler de temporada. Si no lo hace, la prueba del delito será extremadamente fácil, ya que Airbnb registra todas las transacciones y luego se transmiten al departamento fiscal correspondiente.
Pero a la hora de presentar la declaración de la renta, debe saber que tiene a su disposición diferentes soluciones. Las diferencias radican principalmente en el sistema fiscal. Por ejemplo, puede optar por el régimen real o por el régimen de beneficios industriales y comerciales. Sin embargo, esta segunda opción sólo está disponible si no supera el límite máximo de 72.600 euros anuales.
La declaración de la renta de Airbnb se presenta al mismo tiempo que su declaración de la renta tradicional. En Francia, este documento debe cumplimentarse en primavera.
Todo lo que necesitas saber sobre el régimen real de un alquiler Airbnb y los impuestos sobre la renta
Si no recurre a un gestor, tendrá que ocuparse de la parte administrativa del alquiler de temporada. La primera opción se refiere al régimen real. Si eliges este régimen, es imprescindible que declares la totalidad de los alquileres que hayas cobrado a través de la plataforma Airbnb. Sin embargo, el importe que declare no debe incluir ninguna tasa o coste adicional.
En ese caso, se aplicará automáticamente una escala progresiva y estará sujeto a las retenciones de la Seguridad Social. El principio de cálculo es el mismo que para el impuesto sobre la renta.
Comprender el régimen BIC para los ingresos de Airbnb
Se trata de un régimen que puede adoptar cuando no supere el límite máximo de 72 600 euros. Imaginemos que usted está haciendo alquileres de temporada en París, que poco a poco se acumulan los alquileres y al final del año ha sido capaz de recoger una suma total. Pero muy rápidamente, las sumas pueden ser importantes, sobre todo si gestiona varios inmuebles. Pero si no supera los 72 600 euros al año, puede optar por el régimen de beneficios industriales comerciales.
Se trata de un régimen simplificado que le permite beneficiarse automáticamente de una deducción del 50%. Pero sólo se refiere a los gastos relacionados con su alquiler como residencia principal. En cuanto a su importe, se fija como mínimo en 305 euros. Si está por debajo de este umbral, se beneficia de una exención total del impuesto sobre la renta de sus ingresos Airbnb.
Cálculo de sus ingresos por alquiler de Airbnb
Es importante fijarse en el método de cálculo de sus ingresos Airbnb. Como ha visto antes, todo depende del régimen elegido. A continuación, la administración fiscal aplica la escala adecuada.
Tomemos el caso de un alquiler de temporada que se realiza en régimen real. En cuanto supera el límite de 72.600 euros, se aplica la escala progresiva. En cuanto al régimen micro BIC, la declaración de sus ingresos brutos debe figurar en su declaración de la renta. De este modo, se beneficiará de una deducción del 50% sobre las cargas y gastos específicos de este alquiler. Estos son, entre otros
Las primas de seguros.
Cargas relacionadas con el personal.
Provisiones para cargas cuando las haya.
Amortización del inmueble.
Comisiones de la plataforma Airbnb, pero sólo hasta el 3%.
Luego están los gastos de gestión.
El impuesto sobre bienes inmuebles.
Los gastos de gestión actuales que se refieren únicamente a las reparaciones y el mantenimiento de la propiedad.
¿Cuál es el tipo utilizado por los impuestos para un alquiler Airbnb?
La verdad es que el cálculo del impuesto depende del régimen al que esté afiliado. En el régimen real, basta con remitirse a la escala progresiva del impuesto sobre la renta. La última publicada por Hacienda es la siguiente
0% si se encuentra en el tramo de ingresos anuales inferior a 10 225 euros.
11% entre 10 226 € y 26 070 €.
30% entre 26 071 € y 74 545 €.
El tipo impositivo sube al 41% si se encuentra en el tramo entre 74 546 € y 160 336 €.
Por último, el tipo impositivo es del 45% para un tramo de renta superior a 160.336 euros.
En cuanto a las cotizaciones a la Seguridad Social, el tipo sigue siendo fijo, es decir, del 17,2%.
Sin embargo, el cálculo es diferente si perteneces al régimen micro BIC. En ese caso, sus ingresos son inferiores a 72 600 euros. Así, aunque declare el importe bruto, Hacienda le aplica una reducción del 50%.
Tomemos el ejemplo de una persona que alquila una propiedad en Airbnb. Esta persona ha recibido un total de 10 000 euros en concepto de alquiler. Actualmente, se encuentra en un tramo del 30% de la escala del impuesto sobre la renta. Por tanto, tendrá que calcular sus ingresos de los últimos 12 meses del año natural y añadir los 10 000 euros percibidos. Sin embargo, el 50% de estos 10.000 euros se deduce automáticamente, con lo que sólo quedan 5.000 euros en el cálculo. Con un tipo del 30%, esto significa que habrá que pagar 1500 euros al Estado. A continuación, las deducciones de la seguridad social se calculan sobre la deducción del 50% y en este caso representan 860 euros. En total, la persona tendrá que pagar 2360 € de impuesto sobre la renta con un alquiler de Airbnb.
Cabe señalar que se aplica automáticamente una exención cuando el alquiler de temporada se refiere a su residencia principal y no ha cobrado más de 760 € al año.
¿Cómo evitar problemas con las declaraciones de Airbnb?
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Esto le ayudará a evitar errores de cálculo y posibles sanciones por parte de Hacienda. Pero eso no es todo, UpperKey Concierge se encarga de toda la gestión de su propiedad. No sólo se olvida de las diversas cuestiones administrativas, sino también de dar la bienvenida a sus huéspedes, gestionarlos y publicar anuncios. Una ventaja definitiva para liberar su tiempo.