حاسبة ضريبة الدخل الإيجارية: أداة اساسية لكل مالك عقار في لندن
- UpperKey
- ٢٥ نوفمبر ٢٠٢٣
- 4 دقائق قراءة
تاريخ التحديث: ١٤ مايو ٢٠٢٤
باعتبارك مالكًا، يتعين عليك دفع ضريبة الدخل على جميع إيرادات الإيجار التي تتلقاها على جميع العقارات الخاصة بك. نظرًا لكونه جزءًا مهمًا من امتلاك وإدارة العقارات المستأجرة، يجب على جميع الملاك معرفة كيفية القيام بذلك بشكل صحيح لتجنب العقوبات المحتملة. ولحسن الحظ، فإن حاسبات ضريبة دخل الإيجار تجعل الأمور أسهل، ولكن يجب على الملاك فهم كيفية حساب ضريبة دخل الإيجار والفروق الدقيقة الأخرى للحصول على نتائج دقيقة.
ما هي الضرائب التي يدفعها أصحاب العقارات في لندن؟
يدفع الملاك ضريبة الدخل على أي ربح يتلقونه من عقاراتهم المستأجرة. للحصول على المبلغ الخاضع للضريبة، يمكنك إضافة كل دخلهم وطرح جميع النفقات والبدلات. من المهم أن تفهم أن جميع المدفوعات الأخرى مقابل الخدمات الإضافية التي تقدمها إلى جانب الإيجار تخضع أيضًا للضريبة.
يتلقى بعض الملاك مدفوعات مقابل تنظيف المناطق العامة والمرافق والإصلاحات التي تخضع جميعها للضريبة. يُطلق على جميع الودائع غير القابلة للاسترداد أيضًا اسم الدخل، وبالتالي، يجب تضمينها في دخل الإيجار الخاص بك عند حساب الضريبة الخاصة بك.
قد يكون تتبع جميع الدفعات أمرًا صعبًا في بعض الأحيان، خاصة إذا كنت تمتلك عقارات متعددة. في مثل هذه الحالات، يمكن لشركة إدارة العقارات مثل UpperKey الاهتمام بأدق التفاصيل حتى تشعر براحة البال عندما تعلم أن كل شيء يجري التعامل معها بشكل صحيح.
حول الإعفاء الضريبي
يحق للملاك أيضًا الحصول على إعفاء ضريبي يعتمد على كيفية استئجار ممتلكاتهم والمبلغ الذي يكسبونه من ذلك. يمكنك إما أن تكون المالك الذي يشتري للتأجير الذي يؤجر ممتلكاته بالكامل أو المالك الذي يعيش في المنزل والذي يؤجر مساحة في المنزل أو الممتلكات التي يعيشون فيها.
تذكر أن نموذج الشراء للتأجير يغطي أصحاب العقارات الذين يديرون إيجارات للعطلات، بما في ذلك أولئك الذين يستأجرون منازلهم أو عقاراتهم الثانية على Airbnb.
إذا قمت بتأجير عقارك بالكامل، فيمكنك المطالبة ببدل دخل عقار بقيمة 1000 جنيه إسترليني، بينما يمكن لأولئك الذين يستأجرون غرفة في منزلهم أو عقارهم المطالبة ببدل إيجار غرفة بقيمة 7500 جنيه إسترليني. وهذا يعني أنه إذا كان دخل الإيجار الخاص بك أقل من هذه المبالغ اعتمادًا على نوع العقار الذي تملكه، فإنك لا تدفع أي ضريبة.
يمكنك أيضًا المطالبة بإعفاء ضريبي على أقساط الرهن العقاري الخاص بك. يصل هذا إلى 20% من الفائدة التي تدفعها مقابل الرهن العقاري الخاص بك.
لا يتعين على الملاك الذين يقل دخلهم الإيجاري عن 12,570 جنيهًا إسترلينيًا دفع ضريبة الدخل إذا لم يكن لديهم أي مصدر دخل آخر. هذا المبلغ هو الحد الأقصى المسموح به للضريبة الشخصية، ويتم خصمه من إجمالي الدخل الخاضع للضريبة عند حساب ضريبة الدخل الخاصة بك.
ومع ذلك، فهي عرضة للتغيير، لذا تحقق دائمًا من أحدث الإرشادات الصادرة عن إدارة الإيرادات والجمارك البريطانية لمعرفة ماهيتها للعام الحالي.
ما مقدار الضريبة التي يدفعها أصحاب العقارات في لندن؟
تخضع أرباح الإيجار للضريبة بنفس معدل الضريبة على الدخل من مصادر أخرى، مثل التوظيف أو الأعمال التجارية. النطاقات الضريبية هي 0%، و20%، و40%، و45% حسب دخلك. يجب أن تفهم أنه بما أن دخل الإيجار يضاف إلى جميع دخلك الآخر، فقد يؤدي ذلك إلى هبوطك في شريحة ضريبية أعلى، مما يؤدي إلى ارتفاع الضرائب.
تعمل النطاقات الضريبية على النحو التالي:
● 20% إذا كان إجمالي دخلك الخاضع للضريبة أقل من 50,270 جنيهًا إسترلينيًا
● 40% للدخل الذي يتراوح بين 50,270 جنيه إسترليني و150,000 جنيه إسترليني
● 45% للدخل الذي يزيد عن 150.000 جنيه إسترليني
كيفية استخدام حاسبة ضريبة دخل الإيجار
قبل استخدام حاسبة الضرائب، يجب عليك جمع التفاصيل ذات الصلة والعثور على التفاصيل التي تنطبق على المملكة المتحدة. وهذا الأخير مهم لأن ضريبة الدخل الإيجاري تعمل بشكل مختلف في بلدان مختلفة. سوف تحصل على نتائج غير دقيقة إذا استخدمت نتائج لا تنطبق على حالتك المحددة.
تتضمن المعلومات المهمة التي يجب جمعها دخل الإيجار، والدخل من المصادر الأخرى، والنفقات الناشئة عن تشغيل وإدارة عقار مستأجر، وتفاصيل فوائد الرهن العقاري، والمدفوعات من الخدمات الإضافية التي تقدمها كمالك.
بمجرد حصولك على هذه المعلومات، يمكنك البحث عبر الإنترنت عن حاسبة سهلة الاستخدام لضريبة دخل الإيجار. تأكد من العثور على ما يناسب ترتيبك المحدد، سواء كنت مالكًا تشتري للتأجير أو مالكًا مقيمًا لأن ذلك سيؤثر على الإعفاء الضريبي أو حسابات الإعفاء الخاصة بك.
من الناحية المثالية، يجب على النظام الأساسي الذي يستضيفها ألا يستخدم المصطلحات التي تجعل العملية أصعب بكثير مما ينبغي.
بمجرد جمع كل التفاصيل، كل ما تبقى هو إدخال الأرقام في الآلة الحاسبة والسماح لها بحساب الضريبة نيابةً عنك. نظرًا لأن هذه ستكون إقراراتك الضريبية التي تم تقييمها ذاتيًا، توصي شركة UpperKey بتعيين محاسب ضرائب معتمد لفحصها قبل تقديمها.
سيضمن القيام بذلك عدم فقدان أي شيء، مثل الخصومات التي يمكن أن تخفض المبلغ الخاضع للضريبة، وأنك تقدم تقييمًا دقيقًا عندما تقديم الإقرارات الضريبية .
ماذا لو أظهرت حاسبة ضريبة دخل الإيجار خسارة؟
يُسمح لك بترحيل الخسائر من العقارات المستأجرة في المملكة المتحدة وتعويضها مقابل الأرباح المستقبلية. ومع ذلك، لا يُسمح لك بتعويض خسائر دخل الإيجار مقابل مصادر الدخل الأخرى.
لا أحد يريد أن يتكبد خسارة في عقار مستأجر ويتعين عليه إجراء حسابات إضافية في العام التالي. إشراك خدمات إدارة الممتلكات لشركات مثل UpperKey يمكن أن تضمن الإدارة السليمة والربحية ممتلكاتك، بالإضافة إلى ضمان الدخل عندما يصبح المستأجر الأساسي لديك.
ماذا لو كنت أملك عقارات متعددة؟
إذا كنت تمتلك عقارات متعددة، فيمكنك تجميع كل الإيرادات والنفقات الناتجة عنها جميعًا. سيسمح لك هذا بخصم نفقات عقار ما من إيصالات عقار آخر، وهو ما يمكن أن استأجر منزلك الأعمال التجارية أكثر ربحية.
ومع ذلك، تختلف الأمور تمامًا إذا كنت تمتلك عقارًا مستأجرًا بالكامل وتمتلك أيضًا أسهمًا أو جزءًا من عقار إضافي واحد أو أكثر. يتم التعامل مع هذه الشركات على أنها شركات منفصلة، ويجب عليك دفع ضريبة الدخل عليها بشكل منفصل. بالإضافة إلى ذلك، لا يُسمح لك بتعويض خسائر أو نفقات أحد الأشخاص مقابل أرباح الآخر.
ماذا لو قمت ببيع الممتلكات المستأجرة الخاصة بك؟
يمكنك بيع الممتلكات الخاصة بك إذا لم تعد ترغب في البقاء مالكًا للعقار. إذا قمت بذلك، فسوف تحتاج إلى دفع ضريبة أرباح رأس المال على العقار. تحدث إلى مستشار الضرائب الذي سيتعامل مع جميع الاستفسارات المتعلقة بهذا النوع من الضرائب قبل استخدام حاسبة أرباح رأس المال لمعرفة مقدار الضريبة التي يجب أن تدفعها.
إن استخدام حاسبة ضريبة الدخل الإيجاري يجعل من السهل جدًا معرفة مقدار الضريبة التي يجب أن تدفعها على دخل الإيجار الخاص بك. عند استخدام واحدة، يمكنك أيضًا معرفة نفقاتك لخفضها وزيادة دخل الإيجار. ومع ذلك، عليك أن تفهم كيفية حساب هذا النوع من الضرائب وكيفية عمله مسبقًا للحصول على أفضل النتائج.
